Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 24.10.2023/Pykälä 453

Kaupunginhallitus 24.10.2023 § 453  

755/02.02.00/2023  

Valmistelija Talousjohtaja Mikko Tornikoski

Kaupunginhallituksen talousarvion 2023 ja taloussuunnitelman 2024-2025 käsittelypäiviksi on sovittu 24.-25.10.2023

Käsittelyssä esitellään talousarvioesityksen käyttötalous-, rahoitus ja investointiosat kokonaisuutena sekä kuullaan toimialojen talousarvioesitysten perusteet. Lisäksi annetaan henkilöstösuunnitelman tilannekatsaus sekä veroesitykset, ja katseloidaan talousarvion sisältyvät oleellisimmat riskit ja mahdollisuudet.  

Alla on esitettynä tiivistetysti kaupungin ja liikelaitoksen vuoden 2024 talousarvioesityksen tuloslaskelma (sisäiset erät mukana):

Toimialojen ja lautakuntien esitys oli noin -11,0 miljoonaa euroa alijäämäinen ja käyttötalouden osalta kaupunginjohtajan esitys poikkeaa tästä noin 7,7 miljoonaa euroa. Kaupunginjohtajan esitys tilikauden alijäämäinen noin -3,3 miljoonaa euroa. Tämä on kesäkuussa kaupunginhallituksessa hyväksyttyä raamia noin 1,4 miljoonaa euroa heikompi tulos.

Tulojen sekä menojen kehitys on ollut kevään talousarvioraamia selkeästi heikompaa, mutta mikäli taloudellinen tilanne kehittyy syksyn arviota positiivisemmin, on kaupungilla edellytyksiä myös parempaan tulokseen.

Vuosi 2024 tulee kunnille joka tapauksessa olemaan erityisen haasteellinen. Kaupungin rahoituspohja kaventuu, kun samalla kustannukset ovat kasvaneet merkittävästi ja jatkavat edelleen nousuaan. Investointipaineet ovat kovat tuleville vuosille. Talousarvioesitys on kuitenkin perusteltu, eikä se sisällä henkilöstövaikutuksia tai todellisia veronkorotuksia. Toiminnan tehostamista jatketaan uuden talousohjelman puitteissa ja muilla toimilla, jotta varmistetaan myös tulevien vuosien taloudelliset edellytykset ja tasapaino. Talousohjelma käynnistetään viranhaltijatyönä.

Suunnitelmavuodet ovat arviolta jo kuitenkin ensi vuotta positiivisempia, vaikka niihinkin sisältyy epävarmuutta. Kaupunkia kehitetään kuitenkin määrätietoisesti ja vastuullisesti, eikä ensi vuosi saa peittää alleen pitkän aikavälin suunnitelmia.

Talousarvioesitys pitää sisällään veromuutoksia, jotka koskevat tuloveroprosentin pyöristämistä lähimpään kymmenykseen, eli 8,9 prosenttiin, hallitusohjelman esityksen mukaisesti maapohjan eriyttämistä yleisestä kiinteistöverolajista siten, että siihen sovelletaan omaa veroprosentin vaihteluväliä. Yleisen veroprosentin vaihteluväli rakennusten osalta pysyisi ennallaan eli 0,93-2,00 prosenttia, mutta maapohjan vaihtelu välin alarajaksi määritettäisiin 1,30. Tämä tarkoittaisi sitä, talousarvioesityksessä sekä maapohjan että rakennusten osalta kiinteistövero prosentti muuttuisi nykyisestä 1,25 prosentista 1,30 prosenttiin. Lisäksi kaupungin rakentamattomien tonttien veroprosenttia nostetaan 6,0 prosenttiin.   

Kaupungin ja liikelaitoksen nettoinvestoinnit vuonna 2024 ovat noin 42,6 miljoonaa euroa, josta liikelaitoksen investointimenojen osuus on 12,9 miljoonaa euroa. Investointitulojen arvioidaan olevan noin 2,4 miljoonaa euroa.

Rahoituslaskelman toiminnan ja investointien rahavirta on -32,2 miljoonaa euroa. Pitkäaikaisten lainojen lisäys on arviolta 80,0 miljoonaa euroa, mikä pitää sisällään ensi vuonna erääntyvän 30,0 miljoonan euron joukkovelkakirjalainan uudelleenjärjestelyt. Vastaavasti pitkäaikaisten lainojen vähennykset ensi vuonna ovat -64,4 miljoonaa euroa. Tämä tarkoittaa sitä, että kaupungin lainasaldoennuste kasvaa noin 226,4 miljoonasta eurosta 242,1 miljoonaan euroon vuoden 2024 lopussa. Rahoituslaskelman rahoituksen rahavirta vuonna 2024 liikelaitos huomioiden on 15,7 miljoonaa euroa ja rahavarojen muutos vastaavasti -16,5 miljoonaa euroa.

Kaupungin ja liikelaitoksen vuoden 2022 tilinpäätöksen taseen edellisten tilikausien ylijäämä oli yhteensä noin 38,2 miljoonaa euroa positiivinen. Vuoden 2023 tilinpäätösennusteen mukaan kaupungin ja liikelaitoksen tuloksesta on tulossa ylijäämäinen, eikä ensivuoden talousarvion arvioitu negatiivinen tulos sitä merkittävästi heikennä.

Liitteenä kaupunginjohtajan talousarvioesitys vuodelle 2024 ja taloussuunnitelma vuosille 2025-2026 sekä oheisaineistona talousarvion kaupunginhallituksen käsittelyn aikataulu.            

Liite A § 453  Kaupunginjohtajan talousarvioesitys vuodelle 2023 ja taloussuunnitelma vuosille 2024-2025            

Kaupunginjohtaja Kaupunginhallitus päättää,

1                                        hyväksyä liitteen mukaisen talousarvion vuodelle 2024 ja taloussuunnitelman vuosille 2025-2026,

2                                        valtuuttaa talousjohtajan tekemään talousarvioon teknisluonteisia korjauksia ja muutoksia, sekä

3                                        lähettää talousarvioesityksen kaupunginvaltuuston päätettäväksi.

Käsittely 6.8. Kaupunginhallitus - Työllisyyspalvelut (s.47)

Jäsen Timonen esitti jäsen Koljosen kannattamana, että lisätään mittari "Sakkomaksut n. 3 M € vähenisivät 20 % vuosittain".

Äänestys Suoritetussa äänestyksessä kaupunginjohtajan pohjaesitys sai 3 ääntä ja Timosen vastaesitys sai 9 ääntä.

 Liite B § 453  Äänestyslista

Käsittely 6.13. Opetus- ja kasvatuslautakunta - Sivistyskeskus (s. 55)

 Kaupunginhallitus yksimielisesti tarkensi mittaria "Kelpoisten opettajien osuus tulee olla 100 %."

 6.14. Opetus-  ja kasvatuslautakunta - Varhaiskasvatuspalvelut (s. 58.)

Puheenjohtaja Innanen esitti jäsen Koskelan kannattamana, että Kokkola-tuen määrä on 1,5 vuotiaaksi saakka 400 euroa, jonka jälkeen tuki poistuu kokonaan.

Jäsen Pietilä esitti jäsen Salon kannattamana, että Kokkola-tukea korotetaan 300 euroon (lisäys 200 euroa) alle 1,5 vuotiaille lapsille. Tätä vanhempien lasten osalta kuntalisä poistetaan kokonaan.

Jäsen Teerikangas esitti jäsen Koljosen ja Eggen kannattamana, että Kokkola-tuki lakkautetaan.

Puheenjohtaja esitti äänestysjärjestyksen, joka hyväksyttiin.

Ensiksi asetettiin vastakkain Innasen ja Pietilän vastaesitykset ja tämän jälkeen voittanut asetettiin pohjaesitystä vastaan. Kokonaan hylkäämistä koskeva esitys asetetaan äänestykseen viimeisenä.

Äänestys I Suoritetussa äänestyksessä puheenjohtaja Innasen vastaesitys sai 4 ääntä ja Pietilän vastaesitys sai 8 ääntä.

 Liite C § 453  Äänestyslista

Äänestys II Suoritetussa äänestyksessä kaupunginjohtajan pohjaesitys sai 4 ääntä ja Pietilän vastaesitys sai 8 ääntä.

 Liite D § 453  Äänestyslista

Äänestys III Suoritetussa äänestyksessä Pietilän vastaesitys sai 8 ääntä ja Teerikankaan vastaesitys sai 4 ääntä.

 Liite E § 453  Äänestyslista

Suoritettujen äänestysten jälkeen Pietilän vastaesitys tulee kaupunginhallituksen esitykseksi.

Käsittely Jäsen Timonen esitti jäsen Teerikankaan kannattamana, että varhaiskasvatusten vaateraha säilytetään 90 000 eurossa ja ylitys katetaan korottamalla Kokkolan Energia Oy:n osinkotuloutusta ylityksen verran (45 000 euroa, rahoitustuotot ja -kulut). (s. 58)

Äänestys Suoritetussa äänestyksessä kaupunginjohtajan pohjaesitys sai 6 ääntä ja Timosen vastaesitys sai 6 ääntä. Puheenjohtajan äänellä pohjaesitys hyväksyttiin.

 Liite F § 453  Äänestyslista

Käsittely 6.15 Opetus- ja kasvatuslautakunta - Perusopetus (s. 62)

Jäsen Koskela esitti I varapuheenjohtaja Sillanpään, puheenjohtaja  Innasen ja jäsen Puurulan kannattamana, että perusopetukseen lisätään määrärahaa toimintakuluihin 206 000 euroa kattamaan tarpeellisia opetuksen resursseja koulunkäynninohjaajien, pienryhmä- ja erityisopetuksen, sekä tuntikehyksien osalta. Lisäys katetaan taide- ja kulttuurilaitokset, toiminta-avustus ja vuokratuki-määrärahasta.

Jäsen Teerikangas esitti jäsen Koljosen kannattamana, että Opetus- ja kasvatuspalvelujen toimialan laatimaan talousarvioon on tehty prosessin aikana muutamia muutoksia varsinaista talousarviota varten. Näistä muutoksista seuraavat tulee perua:

 1. minimituntijakoon siirtyminen perusopetuksessa

 2. 1-2 luokan pienryhmistä kahden jakotunnin poisto

 3. koulunkäyntiohjaajan resurssin karsiminen 200 viikkotunnilla

 4. yleisopetuksen tuntikehyksen supistaminen 47 vuosiviikkotunnilla

 Puheenjohtaja esitti äänestysjärjestyksen, joka hyväksyttiin.

 Ensiksi asetettiin vastakkain kaksi pohjaesityksestä kauimpana

 olevaa vastaesitystä, joista voittanut asetetaan pohjaesitystä

 vastaan.

Äänestys I Suoritetussa äänestyksessä Koskelan vastaesitys sai 6

 ääntä ja Teerikankaan vastaesitys sai 6 ääntä.

 Puheenjohtajan äänellä Koskelan esitys asetetaan

 kaupunginjohtajan pohjaesitystä vastaan.

 Liite G § 453  Äänestyslista 

Äänestys II Suoritetussa äänestyksessä kaupunginjohtajan pohjaesitys sai 6 ääntä ja Koskelan vastaesitys sai 6 ääntä. Koskelan vastaesitys hyväksyttiin puheenjohtajan äänellä.

 Liite H § 453  Äänestyslista

 Suoritettujen äänestysten jälkeen Koskelan vastaesitys tulee kaupunginhallituksen esitykseksi.

Käsittely 6.20 Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta - Kulttuuripalvelut (s.75)

 I varapuheenjohtaja Sillanpää esitti jäsen Koskelan ja puheenjohtaja Innasen kannattamana, että taide- ja kulttuurilaitosten toiminta-avustus ja vuokratuki vuosi/avustustuki on v. 2024 kokonaisuudessaan 2 662 000 euroa.

Äänestys Suoritetussa äänestyksessä kaupunginjohtajan pohjaesitys sai 9 ääntä ja Sillanpään vastaesitys sai 3 ääntä.

 Liite I § 453   Äänestyslista

Käsittely Jäsen Nurmi esitti jäsen Timosen ja jäsen Eggen kannattamana tekstilisäyksen "Perustetaan markkinointiyksikkö koko konsernille".

Äänestys Suoritetussa äänestyksessä kaupunginjohtajan pohjaesitys sai 7 ääntä ja Nurmen vastaesitys sai 5 ääntä.

 Liite J § 453   Äänestyslista

Käsittely Jäsen Nurmi esitti, että lisätään avustus Kulttuurikorjaamolle siten, että avustus on kokonaisuudessaan 30 000 euroa. Esitys aukesi kannattamattomana.

Käsittely 6.28 Kaupunkirakennelautakunta (s. 101 ja 105)

 Jäsen Koljonen esitti jäsen Teerikankaan kannattamana, että yksityisteiden perusparannukseen (avustukset) vuodelle 2024 lisätään 100 000 euroa. Lisätään avustuksiin ja katetaan palvelujen ostoista.

Äänestys Suoritetussa äänestyksessä kaupunginjohtajan pohjaesitys sai 3 ääntä ja Koljosen vastaesitys sai 9 ääntä.

 Liite K § 453  Äänestyslista

 Suoritetun äänestyksen jälkeen Koljosen vastaesitys tulee kaupunginhallituksen esitykseksi.

Käsittely 6.29 Kaupunkirakennelautakunta - Kaupunkitoimitilat (s. 109)

 Jäsen Koskela esitti puheenjohtaja Innasen sekä jäsen Pietilän ja I varapuheenjohtaja Sillanpään kannattamana, että puhtaus- ja ruokapalveluiden mittareihin lisätään kohdat:

 - Yrittäjäystävällisyys

 - Huoltovarmuuden ylläpitäminen ja lähituotannon tukeminen

 - Kokkola edesauttaa maa- ja metsätaloutta ja edistää kotimaisen ruoan käyttöä

 Kaupunginhallitus hyväksyi esityksen yksimielisesti.

 Investoinnit

Käsittely Kaupunkirakennelautakunta

 Kp 9228/90667 Kaupunkirakennelautakunta/Koulut (s. 129)

 Jäsen Koskela esitti I varapuheenjohtaja Sillanpään ja puheenjohtaja  Innasen kannattamana tekstilisäyksen koulujen korjausmäärärahojen osalta siten, että korjausmäärärahaa varataan vuodelle 2024 runkolukittavien pyörätelineiden hankintaan Isokylän yhtenäiskoululle oppilas- ja henkilöstömäärän mukaisesti.

 Kaupunginhallitus hyväksyi esityksen yksimielisesti.

Käsittely Kp 9260/92737 Kaupunkirakennelautakunta/Rantojen kunnostus (s. 133)

 Jäsen Nurmi esitti jäsenten Ojalan, Salon ja Puurulan kannattamana, että rantojen kunnostukseen varataan 200 000 euroa vuosittain kohdentaen ensisijaisesti pitkäaikaistyöttömien työllistämiseen. Lisäys katetaan vähentämällä Hulevesiverkoston uusinvestoinneista 100 000 euroa (9253/91497).

Äänestys Suoritetussa äänestyksessä kaupunginjohtajan pohjaesitys sai 4 ääntä ja Nurmen vastaesitys sai 8 ääntä.

 Liite L § 453  Äänestyslista

 Suoritetun äänestyksen jälkeen Nurmen vastaesitys tulee kaupunginhallituksen esitykseksi.

Käsittely Käsittelyn aikana kaupunginjohtaja teki seuraavan muutosesityksen: Renlundin koulun piha-alueen liikenne- ja pysäköintijärjestelyiden rakentamiseen varataan enintään 150 000 € vuodelle 2024. Taidetalo Renlundin tontille toteutettava Taidepiha on suunniteltu Brita Maria Renlundin muistosäätiön myöntämällä avustuksella. Muistosäätiö myönsi 550 000€ suuruisen avustuksen Taidepihan toteutukseen 2023-2024 aikana. Piha-alueen liikenne- ja pysäköintijärjestelyiden toteuttaminen on osa kaupungin omarahoitusosuutta hankkeessa. Kaupungin omarahoitusosuus katetaan:

 9252/92100 infravihreät 20 000e

 9007/91500 liikenne- ja pysäköintiratkaisut 65 000e

 9237/910300 pysäköintialueen valaistus (sähköt) ja aita 65 000e

Päätös Kaupunginhallitus hyväksyi talousarvioesityksen vuodelle 2024 ja taloussuunnitelman vuosille 2025-2026 edellä esitetyin tarkennuksin ja muutoksin.