Stadsfullmäktige
Pöytäkirja 09.12.2024/Pykälä 121

Stadsstyrelsen 25.11.2024 § 498

280/02.02.02/2024  

Stadens och affärsverkets driftsekonomi för oktober visar ett underskott på 0,2 miljoner euro. Räkenskapsperiodens resultat före de poster som påverkar resultatet var dock -0,2 miljoner euro negativt.

I slutet av oktober uppgick verksamhetsintäkterna till sammanlagt 29,6 miljoner euro, en ökning på ca 4,3 procent jämfört med året innan. Utfallet av verksamhetsintäkterna var 82,8 procent i förhållande till budgeten. Särskilt försäljningsintäkterna och andra verksamhetsintäkter utvecklades i oktober bättre än året innan. I oktober var verksamhetsintäkterna något högre än i september främst på grund av markområdens försäljningsvinster. Verksamhetsintäkterna för nämnden för undervisning och fostran har överskridit budgeten vad gäller understöd och bidrag. Tills vidare framgår inga andra väsentliga avvikelser i verksamhetsintäkterna. Verksamhetsintäkternas andel av verksamhetskostnaderna var 21,3 procent. 

Verksamhetskostnaderna uppgick till sammanlagt 139,5 miljoner euro. De har ökat med 3,2 procent jämfört med året innan och budgetutfallet var 81,3 procent. På månatlig nivå har verksamhetskostnaderna hållits jämna även om en ökning tydligt kan ses jämfört med året innan. I oktober var verksamhetskostnaderna lägre främst på grund av att bidrag betalades i mindre omfattning än i september.

Stadsfullmäktige behandlade på sitt sammanträde 11.11.2024 årets behov av tilläggsanslag vilka gällde kostnaderna för företagshälsovård, personalkostnader inom undervisningen och småbarnspedagogiken, ändringen av semesterlöneskulden samt realiseringen av borgensansvar. Dessa behov av tilläggsanslag kunde dock täckas med skatteinkomster, statsandelar och ränteutgifter. Således kvarstod årets budget i tidigare -6,6 miljoner euro. Det bör beaktas att ovan nämnda budgetändringar för undervisning och småbarnspedagogik inte ännu syns i ekonomirapporterna för oktober.    

Skatteinkomsterna uppgick till 100,7 miljoner euro i oktober. Statsandelarna var 21,6 miljoner euro i slutet av oktober. Utfallet av finansiella intäkter ja -kostnader visade 1,4 miljoner euro där räntekostnadernas andel var 3,1 miljoner euro.

Efter finansieringsposterna uppgick årsbidraget i oktober till 13,7 miljoner euro, och det täckte 98,8 procent av avskrivningarna och nedskrivningarna. Avskrivningarna och nedskrivningarna var sammanlagt 13,9 miljoner euro.

Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde var -14,1 miljoner euro och finansieringarnas kassaflöde var 11,6 miljoner euro. Förändringen av likvida medel var -2,5 miljoner euro och likvida medel uppgick till 24,0 miljoner euro i slutet av oktober.

De mest betydande förändringarna i årets balansräkning gällde nedskrivningarna i materiella tillgångar bland bestående aktiva och ökningen av antalet aktier och andelar bl.a. på grund av kapitalplaceringen i Karleby Idrottspark Ab. Förändringarna i rörliga aktiva gällde kortfristiga fordringar. Förändringarna på passivsidan gäller under innevarande år förändringarna i kortfristigt och långfristigt främmande kapital. Balansomslutningen var 503,5 miljoner euro i slutet av oktober.  

I oktober var soliditetsgraden 45,4 procent och lånebeståndet 249,3 miljoner euro.

Utfallet av nettoinvesteringar var 26,8 miljoner euro i oktober och utfallet i förhållande till budgeten var 62,8 procent. Vad gäller årets investeringar är inga behov av tilläggsanslag att vänta.

Stadskoncernens resultat för oktober var 10,5 miljoner euro och räkenskapens överskott 9,5 miljoner euro. Koncernens årsbidrag uppgick till 39,9 miljoner euro och täckte 135,8 procent av avskrivningarna.

I oktober var kassaflödet från koncernens verksamhet och investeringar -50,3 miljoner euro, kassaflödet från finansieringen 48,4 miljoner euro och förändringen av likvida medel -1,9 miljoner euro. Koncernens soliditetsgrad var 45,8 procent och koncernens lånebestånd var 438,5 miljoner euro i slutet av oktober. Koncernens kalkylmässiga låneskötselbidrag är 0,76 och likviditet i kassadagar ca 63 dagar.

Bilaga A   10/2024 ekonomirapport, staden och affärsverket

Bilaga B   10/2024 ekonomirapport, koncernen

Bilaga C   10/2024 personalrapport

Bilaga A   10/2024 ekonomirapport, staden och affärsverket

Bilaga B   10/2024 ekonomirapport, koncernen

Bilaga C   10/2024 personalrapport

Stadsstyrelsen Stadsfullmäktige beslutar anteckna ekonomi- och personalrapporten 10/2024 och koncernens ekonomirapport 10/2024 för kännedom.

Beslut Stadsfullmäktige godkände beslutsförslaget.